2021年度部门决算
发布时间：2022.11.29 作者： 来源： 访问人数：5335中国共产党九江市委员会党校
2021年度部门决算
目 录
第一部分 中国共产党九江市委员会党校概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 中国共产党九江市委员会党校概况
一、部门主要职能
（一）高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实新时代党的建设总要求，紧紧围绕党和国家工作大局，以培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍为主要目标，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。
（二）根据九江市委对干部队伍建设的要求，发挥干部培训轮训主渠道的作用，有计划地培训和轮训县处级领导干部、科级领导干部、中青年后备干部、党外干部和理论宣传骨干，负责对学员在党校学习期间的表现进行考核。
（三）负责对县级党校进行业务指导。
（四）完成市委交办的其他任务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位1个，为中共九江市委党校本级。本单位内设机构18个，分别是：办公室、宣传调研科、教务科、统一战线培训科、科研科、对外培训科、机关党委、总务科、财务科、基础理论教研室、党史党建教研室、行管法律教研室、经济学教研室、市情市策研究室、信息科、工作科、图书资料管理科、校刊编辑室。
本部门2021年年末实有人数141人，其中在职人员72人，离休人员 2人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员9人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人。
第二部分 2021年度部门决算表（见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2021年度收入总计2,607.91万元，其中年初结转和结余2.45万元，较2020年增加299.49万元，增长12.97%；本年收入合计2605.46万元，较2020年增加458.71万元，增长21.37%，主要原因是：2021年追加非税收入200万；疫情好转，办班增加；人员工资增加等原因。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入2605.46万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计2607.91万元，其中本年支出合计2607.91万元，较2020年增加308.28万元，增长13.41 %，主要原因是：年中追加非税200万，用于改善办学条件；疫情好转，办班增加，教育支出增加；人员工资福利增加等原因。年末结转和结余0万元，较2020年减少2.45万元，下降100%，主要原因是：根据财政要求年末无结余结转。
本年支出的具体构成为：基本支出1883.56万元，占72.22%；项目支出724.34万元，占27.78%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为1640.26万元，决算数为2607.91万元，完成年初预算的100%。其中：
（一)教育支出年初预算数为1561.03万元，决算数为2490.60万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年中追加非税200万，用于改善办学条件；疫情好转，办班增加，教育支出增加。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为79.23万元，决算数为112.30万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年度社会保障和就业支出增加。
（三）死亡抚恤支出年初预算数为0万元，决算数为25.70万元，完成年初预算的100%，主要原因是：人员自然死亡。
（四）其他支出年初预算数为0万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：安排职工体检费用增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1883.56万元，其中：
（一）工资福利支出1316.87万元，较2020年增加90.52万元，增长7.38%，主要原因是：补缴了退职、退休人员以前年度职业年金所致。
（二）商品和服务支出229.37万元，较2020年减少36.19万元，下降13.63%，主要原因是：节约开支。
（三）对个人和家庭补助支出316.51万元，较2020年增加14.54万元，增长4.82%，主要原因是：抚恤金增加。
（四）资本性支出20.81万元，较2020年增加18.66万元，增长867.91%，主要原因是：智慧校园建设。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为14万元，决算数为 2.26万元，完成预算的16.13 %，决算数较2020年减少0.62万元，下降21.52%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为6.00万元，决算数为0.00万元，完成预算的0%，决算数较2020年减少0万元，下降0 %，主要原因是2020、2021年均没有因公出国支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：2020、2021年均没有因公出国支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：2020、2021年均没有因公出国支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为8.00万元，决算数为 2.258 万元，完成预算的 16.13%，决算数较2020年减少0.62 万元，下降21.52 %，主要原因是：响应过紧日子号召，严格执行八项规定精神及实施细则。决算数较年初预算数减少的主要原因是：响应过紧日子号召，严格执行八项规定精神及实施细则。全年国内公务接待26批，累计接待 132人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：外请市外教师授课接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加 0万元，增长0%，主要原因是：党校无公务用车购置及运行维护费支出；全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加0的主要原因是：党校无公务用车购置及运行维护费支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加0 万元，增长0 %，主要原因是：党校无公务用车购置及运行维护费支出，年末公务用车保有 0辆。决算数较年初预算数增加0的主要原因是：党校无公务用车购置及运行维护费支出。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2021年度机关运行经费支出250.18万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少17.52万元，降低6.54%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减公用支出等。
七、政府采购支出情况说明
本部门2021年度政府采购支出总额125.74万元，其中：政府采购货物支出125.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额125.74万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额125.74万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
党校无公务用车辆及运行维护费支出。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，市委党校积极组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目二个全面开展绩效自评，共涉及资金214.05万元，占项目支出总额的87.37%。
组织对“主体班培训费项目”、“党外班培训费项目”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出214.05万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，通过落实主体班培训项目、党外班培训项目，提升了领导干部的综合素质，开拓了视野，更新了观念，更好的落实中央和省市委的决策部署；二是提高全市领导干部经济工作能力，服务市委市政府中心工作，起到了很好的作用。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 2607.91万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效良好，提升了领导干部执政能力，从而为打造区域率先发展战略高地，共绘新时代江西物华天宝、人杰地灵新画卷，谱写浓墨重彩的九江篇章做出了应有的贡献。
（二）部门决算中项目绩效自评情况
主体班培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，主体班培训项目绩效自评97%，项目全年预算数为220万，执行数为189.6万，完成预算的86.18%。主要产出和效果：一是提升领导干部的综合素质，开拓视野，更新观念，更好的落实中央和省市委的决策部署；二是提高全市领导干部经济工作能力，服务市委市政府中心工作；三是加大智库建设，提高资政能力和水平。
党外班培训费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，党外班培训项目绩效自评100%，项目全年预算数为25万，执行数为24.45万，完成预算的97.8%。主要产出和效果：提高党外领导干部“五种能力”，努力培养出一支政治坚定、业绩突出、群众认可的党外代表人士队伍。
项目绩效自评表见附件。
（三）部门评价项目绩效评价情况
无
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
301 工资福利支出
01 基本工资 反映公务员职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、基数登记工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资。
02 津贴补贴 工作生活津贴
03 奖金 反映机关工作人员年终一次性奖金
08 机关事业单位基本养老保险缴费 反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。
09 职业年金缴费 反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。
99 其他工资福利支出 反映上述项目未包含的人员支出。
302 商品和服务支出
01 办公费 反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出
02 印刷费 反映单位的印刷费支出
05 水费 反映单位支付的水费、无污水处理费等支出
06 电费 反映单位的电费支出
07 邮电费 反映单位开支的信函包裹货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费。
08 取暖费 反映单位职工发放的取暖费
09 物业管理费 反映单位开支的综合治理、绿化、卫生等方面支出。
11 差旅费 反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通。
12 因公出国出境费 反映单位公务出国出境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
13 维修费 反映单位日常开支的固定资产修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定T恤的修购基金。
15 会议费 反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。
16 培训费 反映除公务出国培训外的各类培训支出。
17 公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待费用。
28 工会经费 反映单位按规定提取的工会经费
29 福利费 反映单位按规定提取的福利费
99 其他商品和服务支出 反映上述科目未包括的日常公用支出。
303 对个人和家庭的补助
01 离休费 反映单位离休人员的离休费、护理费和其他补贴。
04 抚恤金
05 生活补助 反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助。
07 医疗费 反映行政事业单位在职职工离退休人员的医疗费。
11 住房公积金 反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
99 其他对个人和家庭的补助支出 反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出。
三、“三公”经费支出和机关运行经费支出口径
“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
